◎“富人险”热销

  2009年年底，中德安联率先推出针对高端人群的“盛世尊享”系列保险；今年1月开始，中国人寿推出年缴保费30万元起的“福禄尊享两全型险（分红型）”，中国平安也在3月初推出“金裕人生两全保险（分红型）”。

  据当地媒体报道，仅仅三天时间，中国人寿武汉公司限售118份的“富人险”基本售完。而根据中国人寿上海分公司个险销售部苏俊麟透露，上海地区限售188份目前也只剩下10多份。

  何谓“富人险”，业界尚无统一定义。一般来说，年缴费在10万元以上的保险才能算作“富人险”。

  按照保险公司内部人士的说法，一般来说选择家庭的年保费支出占年收入的比例应该控制在5%~10%比较合理。据此推算，购买一份年缴费10万元起的保险，家庭年收入应该在100万元以上；购买一份年缴费30万元起的保险，家庭年收入应超过300万元。

  为何高调上市

  其实，“富人险”并不是今年推出的新品种，早在1999年，友邦保险和平安人寿就推出了专门为富人度身定做的高额寿险保障计划。

  保险公司为何选择今年重新推出高保费的“富人险”？

  弘亚世代保险行业高级分析师IvyCheng对记者表示，在今年保险行业采取新的会计准则下，保险公司发展新的保单对当年利润贡献更大。这也是今年保险公司推广“富人险”的原因。简单来说，在旧准则下，当年新单是亏损的；而在新准则下，只要销售新单，当年就有承保利润。

  她还指出，一般来说保险公司都会争取“开门红”，一季度的保费收入要达到全年保费的1/3。“就目前我公司调查的结果来看，今年中国人寿和中国平安一季度保费收入比往年增长许多。”

  苏俊麟告诉记者，以前的“富人险”受到冷遇与当时整个市场对“保险”缺乏了解有关，当时可能很多人都不知道买保险究竟有什么用，更不愿意把巨额资金投资在保险上。今年在经历经济危机后，大家对投资变得谨慎，更追求资产保值。

  ◎“富人险”并无特殊功能

  那么，相对于其他保险，“富人险”究竟有何特别？

  第一财经研究院高级研究员汪宏忠表示，目前市场上的“富人险”并无过多产品特点，普通保险产品也有类似保障条款，只是由于保费高，保障性更高。这类产品的推出是保险公司细分市场需求的结果。“现在保险公司开始侧重针对特定人群需求而推出对应产品。有的保险公司正在研究针对中产阶层的保险。”

  记者比较了多家保险公司推出的“富人险”产品后发现，这些“富人险”大多为分红型产品，只是在保障功能上各有侧重。

  中国人寿的“福禄尊享”和中国平安的“金裕人生”这两款产品更偏重理财功能，保障性相对较弱。两款产品均是分红型保险，自投保日满期两年后就可快速返回生存金，并可根据保单金额申请借款。但在保障功能方面，两款产品的身故保险金额均是“发生事故时，返回所缴纳的保险金额”，不过“金裕人生”可选择附加重大疾病险。

  中德安联推出的“盛世尊享”系列是提供家庭三代人全方位保险解决方案，并为客户提供“高附加值VIP服务”。该计划包括客户本人及配偶的“终身养老计划”和“重疾康复计划”，及其父母意外和医疗保障的“感恩父母计划”，以及子女教育金积累效用和财富传递的“子女培育计划”。

  ◎真能避税、体现身价吗

  保险公司代理人在推介“富人险”的时候，通常会强调“避税”、体现尊贵身价这样的卖点。

  中国人寿上海分公司个险销售部销售策划和支持部经理尤垂藩表示，在金融危机中，很多企业家的资产经历了过山车般的考验，他们越来越意识到保全财富的重要性。针对这一特定人群设计的保险，一方面是成功人士尊贵身价的体现，另一方面为成功人士合理合法避税。

  但有业内人士认为，中国的富人不喜欢露富，购买保险体现尊贵身价的说法难以说得通，所谓避税也只是噱头。

  复旦大学保险系主任徐文虎告诉记者，在国际保险界，也存在这种“富人险”，保险产品确实能够合理避税，但必须是在法律规定的范围之内。保险收益免税确实是国际通行的做法，投保人身故后，受益人所获得的身故保险金并不算作遗产，因此也不在遗产税的征收之列。但是目前中国并未开征遗产税，而何时开征更是毫无定论。如果从避税角度考虑，现在购买尚为时过早。

  那么，企业主会不会通过企业购买“富人险”来逃避企业所得税呢？

  北京君泽君律师事务所合伙人马强表示：“保险合同缔结本身是为了应对风险，增加保障，而不是为了避税或避债而设立的。在国外，企业为员工购买保险，提高员工福利待遇。国家会对企业为员工购买的保险费用部分有税收优惠。”但根据我国税法，对企业为员工支付各项免税之外的保险金，应在企业向保险公司缴付时（即该保险落到被保险人的保险账户）并入员工当期的工资收入，按“工资、薪金所得”项目计征个人所得税，税款由企业负责代扣代缴。

  不过，还有保险代理人介绍，企业遭遇破产查封，保险是不能被查封的财产；欠债被追讨时，保险资金不能被抵债。据一位资深律师介绍，目前尚未出现过保险产品被查封或追债的案例，因为保险品种情况复杂，若以还本付息类的保险产品为例，最终返还的本金在目前法律范围内确实是任何人都不能挪走的。

  不过，这种说法也未必能被广大企业主所接受。上海某私营企业老总的妻子在接受采访时表示，她对“富人险”毫无兴趣，“企业倒闭的几率太小了，没必要花费这么大笔资金在这种小概率情况上。如果我每年有十几万，那我更愿意投资股票或者房地产，这样获得的收益肯定比保险要高很多。”

  (摘自《第一财经日报》 刘田/文)

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  巨额投保有利也有弊

  也许正是“富人险”所具有的特点，才让这种初来乍到的保险业务大行其道。采访中，各家保险公司说辞高度一致性：“买高额保险就是为了得到高保障，只有利没有弊。”

  动辄百万元的巨额投保，真的只有利没有弊吗？

  记者查阅了很多相关文件，在目前的法律法规中，除社保基金外，不能冻结查封的八项财产中，未专门列出保险资产。这意味着“避债之说”并不可靠。但寿险产品确实可以避债，不过遇到冻结查封时，却很难幸免。同样，业内曾将同一家公司的一款“富人险”与该公司的另外两款产品相比较发现，在红利回报率相同情况下，“富人险”回报力度不如更便宜的同类型保险，保障力度也不如更便宜的保障型险种。因此说，高额保险也并不一定就像某些保险业务人员所说的那样，有百利而无一害。

  “现在很多富人其实买的不是保险，而是面子。一听说圈内哪位朋友买了100万元的保险，自己也就赶快去买个200万元的。其实，这样的攀比现象最后亏得还是自己。”省城某保险公司的一位保险理财专家很客观地分析，消费者买保险时，不能只看名字，一定要看你买的保险是什么样的实质内容。无论保险公司的业务人员怎样为您“周全考虑”，只要了解清楚这一保险的情况后，才可以最后做决定。

  “目前我们的客户一般都会选择保额在200万元至300万元的‘富人险’。当然，也有选择更大保额的客户，最高有的达千万元。”一位从事多年保险业的精算师告诉记者，虽然一般来说保额越高，保障越大，但客户在选择“富人险”时切忌攀比心理，一定要选择适合自己的“那一种”，不可不切实际地盲目选择高保额保险产品。

  据了解，高额保险计划多为“定期寿险＋两全保险＋意外险＋健康医疗”组合。要投保“富人险”，一般要通过身体状况、职业风险与财务证明这三道“关卡”。其中，财务证明要求是一般寿险所不需要的，其目的在于确定投保人的实际收入与总的保险金额是否匹配，以防止道德风险。

  有相关保险理财专家提醒，并不是富人全都需要购买“富人险”，之前一定要核查自己已经拥有的保险，然后根据自己的年收入来确定需要的保额。保障总金额一般可以为年收入的10倍，或结合家庭其他成员情况具体考虑，而实际购买的保险金额应以“总的身故保障需求减去已经拥有的身故保险保障额”为好。

  （摘自《齐鲁周刊》 丁玲/文）